智能卡的结构主要包括三个部分。
　　（1）建立智能卡的程序编制器，程序编制器在智能卡开发过程中使用，它从智能卡布局的层次描述了卡的初始化和个人化创建所有需要的数据。
　　（2）处理智能卡操作系统的代理。包括智能卡操作系统和智能卡应用程序接口的附属部分。该代理具有极高的可移植化它可以集成到芯片卡阅读器设备或个人计算机及客户机／服务器系统上。
　　（3）作为智能卡应用程序接口的代理。该代理是应用程序到智能卡的接口。它有助于对不同智能卡代理进行管理，并且还向应用程序提供了一智能卡类型的独立接口。由于智能卡内安装了嵌入式微型控制器芯片，因而可储存并处理数据。卡上的价值受用户的个人识别码（PIN）保护，因此只有用户能访问它。多功能的智能卡内嵌入有高性能的CPU，井配备有独自的基本软件（OS），能够如同个人电脑那样自由地增加和改变功能。这种智能卡还设有“自爆”装置，如果犯罪分子想打开IC卡非法获取信息，卡内软件上的内容将立即自动消失。

　　虽然，国内上网人数增长每年递增。截止去年底已达890万。但由于大多数上网活动只停留在收发EMAIL和浏览信息，使得网上支付的发展受到制约。而国内通信网络的不完善使得智能卡这种电子支付方式比较适合中国的国情。因此，于1993年起在全国范围内开展了“金卡工程”。我国“金卡工程”的目标和任务是从1993年起，用10年左右的时间，在3亿城市人口中推广普及金融交易卡，跨入电子货币时代。其总体构想是建立全国统一的金卡专用网、金卡服务中心和金卡发行体系，1997年，中国的智能卡发卡总量已达6000万张，预计到 2000年将超过一亿张。今年，世界第三、欧洲最大的智能卡供应商Bull公司同中国的深圳城市合作银行达成了一笔交易，由Bull公司为深圳城市合作银行设计实施一种基于智能卡（包括电子钱包及借贷功能）的付款系统，Bull并将提供数万张卡以及用于向卡中加入电子现金和进行付款的终端。虽然现在，这种电子支付式的智能卡还未正在出现，但基于IC卡技术的IC电话卡已经开始普及。它的优势在于能在防伪性好于普通的磁卡电话卡，并且可以充值。但问题是，它成本还是比较高，全面普及还有一定的难度。