本报记者　穆凡　北京报道

　　防患未然，这是智者的选择。
　　一位接近金融决策层的人士透露，央行正密切关注少数中小金融机构风险累积过高的问题，准备采取一揽子计划彻底解决。其中包括一家股份制商业银行、五六家城市商业银行，以及少数城市信用社和信托公司。解决的方式是两手并用：关掉一部分高风险的中小金融机构，对另一部分实施救助，帮助其重组。救助可能采取再贷款方式，但具体的金额尚在探讨当中。
　　无论是资产质量还是内部管理水平，从总体来看，12家股份制商业银行都是金融机构中最好的一类。但也有极个别由于政策的、自身经营的因素，背负了沉重的不良资产包袱，甚至蕴藏着较大的流动性风险。对此，央行的基本想法是实施救助。

　　如果说，股份制商业银行的唯一解决方式是通过救助保牌，那么城商行则多出一条市场退出的通道。早在去年，银监会主席刘明康就曾表示，不要等到有些银行资不抵债才把它赶出市场，应当趁早撤掉。
　　2003年，银监会监管二部开始在城商行中实行内部评级，分类监管。依照资本充足率、资产安全状况、公司治理机制、盈利状况等标准，把112家城市商业银行划分为6类。知情人称，其中整体质量较好的一类和二类银行只有20多家，而资产质量十分糟糕的六类银行则有5家左右，这些六类银行便是央行一揽子计划中的重点对象。
　　一位银监会人士透露，有的城商行早已资不抵债，注册资本金为负数，成为金融体系中一块随时可能发作的恶瘤。对于这类银行，如果救助成本太大，就会让其退出市场。城商行多由地方财政出资并充当第一大股东，因此，对其实施关闭或救助，还要在很大程度上视地方政府的态度而定。
　　相形之下，城市信用社的问题，可能更让央行和银监会头疼。
　　全国星罗棋布的城信社法人机构共有709家，但处于运营状态的只有412家，今年上半年实现税前利润仅1.73亿元。尽管从1998年10月起，监管部门就开始采取各种办法对城信社进行整顿，但目前仍然存在资产质量低劣、法人治理结构不完善、风险隐患高企等弊病。
　　在今年9月召开的全国地方金融第八次论坛上，银监会副主席唐双宁表示，凡不能按要求规范改造、资产质量低劣、管理混乱、经多种措施救助无效的城信社，将按有关规定，依法实施市场退出。
　　倘使前述三类金融机构的风险隐患能否“一揽子”消除，中国银行业的排雷工程可望基本完成。因为在此之前，资产比重最大、问题最迫切的两个重头，即国有商业银行和农村信用社，已然全面启动了改制步伐。
　　去年12月，国家对中国银行、建设银行分别注资225亿美元，并帮助它们剥离了大量不良资产，改善资本充足率，提高风险资产拨备。前三季度，中建两行的资本充足率都已超过8％，不良贷款拨备覆盖率分别为68.35％和87.70％。
　　接下来，工商银行、农业银行的股改也将拉开帏幕。工行几易其稿的整体股改方案已经上报国务院，有监管官员透露，国务院正在紧张研究，最迟明年年初工行的股改就会启动。